Data de validade

Quando um banco recebe um depósito em cheques de um beneficiário, ele credita na conta do beneficiário os fundos representados pelos cheques. No entanto, o banco ainda não recebeu o dinheiro, uma vez que ainda deve recolher os fundos do banco da parte pagadora. Até o banco recolher os fundos, corre o risco de ter uma situação de fluxo de caixa negativo se o beneficiário usar o dinheiro que acabou de receber.

Para evitar esse risco, o banco lança o valor do depósito com uma data valor que é um ou mais dias após a data do livro. Esta data-valor é a data presumida de recebimento do dinheiro pelo banco. Assim que a data-valor for atingida, o beneficiário pode usar os fundos. A data-valor pode ser categorizada pelo banco como float de 1 dia, float de 2 + dias ou algum termo semelhante. Um grande cliente de banco pode negociar o período de tempo antes que a data valor seja atingida.