Diário de desembolso de dinheiro

O diário de desembolso de caixa é um registro detalhado dos pagamentos em dinheiro feitos por uma empresa. O diário é discriminado quando o cheque e outros tipos de pagamentos são feitos, bem como os valores pagos, os nomes dos destinatários e as contas cobradas. Este diário é um bom documento de origem para rastrear detalhes sobre pagamentos individuais. As informações no diário de desembolso de caixa são resumidas periodicamente e encaminhadas para o razão geral.