Amostra de política de crédito

Um exemplo de política de crédito contém vários elementos que são projetados para mitigar o risco de perda da concessão de crédito a clientes que não podem pagar. As partes principais de uma política de crédito são as seguintes:

Objetivo: esta seção da política declara resumidamente por que a política existe. Por exemplo:

Essa política define os requisitos para o estabelecimento de prazos de pagamento com os clientes da empresa, bem como o acompanhamento desses prazos. A política também observa alternativas a serem disponibilizadas para os clientes que não se qualificam para o crédito da empresa.

Escopo: esta seção identifica os tipos de vendas aos quais a política se aplica. Pode ser aplicado apenas a vendas em um determinado país ou região, ou a certos tipos de contratos ou vendas. Por exemplo:

Esta política se aplica a todas as vendas feitas nos Estados Unidos, excluindo as vendas para o governo federal e governos estaduais.

Política: o corpo principal da política pode incluir uma série de declarações sobre a política de crédito, junto com informações de aplicação mais detalhadas. Por exemplo:

A empresa concederá crédito aos clientes se eles atenderem aos critérios de limite para concessão de crédito. A forma básica de crédito é um crédito máximo de $ 10.000, sem juros de garantia. O crédito máximo pode ser ampliado com a aprovação do gerente de crédito. Em situações em que a capacidade de reembolso do cliente estiver em questão, uma garantia pessoal, corporativa ou bancária pode ser exigida. Todos os termos são de 30 dias líquidos, sem exceções se um prazo de pagamento mais longo for solicitado.

O departamento de crédito analisará os pedidos de crédito de todos os novos clientes para determinar se eles merecem receber crédito e o valor desse crédito. O nível de crédito pode ser reduzido se um cliente tiver uma pontuação de crédito baixa no relatório de crédito, se tiver sido formado nos últimos dois anos ou se seu índice atual for inferior a 1: 1.

O departamento de crédito revisará periodicamente o histórico de amortização de clientes existentes para determinar se seus níveis de crédito existentes são razoáveis ​​ou precisam ser revisados. Essa revisão também deve ser realizada sempre que as condições do negócio justificarem uma retração geral ou expansão dos níveis de crédito.

Os termos de venda oferecidos aos clientes são padronizados nos programas e promoções de vendas existentes. O departamento de crédito ajustará os termos padrão de venda para maximizar os resultados das vendas, embora tais mudanças exijam a aprovação do gerente de crédito. As condições básicas de venda subjacentes oferecidas aos clientes são 30 dias líquidos.

Responsabilidade: A política deve definir quem é responsável pela extensão ou revisão do crédito. Caso contrário, a situação pode ser bastante confusa, resultando possivelmente na concessão de crédito de forma ad hoc. Por exemplo:

O gerente de crédito está autorizado a conceder crédito aos clientes e a se comunicar com eles sobre o status de crédito. A equipe de crédito tem a tarefa de orientar os clientes sobre suas responsabilidades de pagamento.

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